居然新零售借壳通过 今年5家公司成功借壳-宝宝眼屎多

                                                        2019年10月18日 5:18 来源:宝宝眼屎多 编辑:手机网投官网

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                                                        【SM官方悼念雪莉】

                                                        因此⊿♀,浙建集团的借壳上市梦碎⊿◇。其余5家公司虽然借壳成功﹡▽,但也并非一帆风顺♀。其中↑□,爱旭科技借壳ST新梅、协鑫智慧能源更是两次筹划借壳霞客环保才成功□。

                                                        天下秀的估值也由预案时的45亿下调到了39.95亿元⊙♀,同比下降了11.22%□♀⌒。而早在2015年年末◇,霞客环保就试图收购协鑫有限 (协鑫智慧能源的前身)100%股权☆┊﹡,但重组一事进行得并不顺利♂↑。

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                                                        同一时间段内☆,浙建集团分别实现营业收入558.4亿元、563.9亿元和656.7亿元♂,归属于母公司所有者的净利润为5.25亿元、6.8亿元和8.19亿元∟,但经营活动产生的现金流量净额分别为-1.77亿元、-20亿元和-20亿元△☆。

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                                                        交易完成后〇,上市公司控股股东将由武汉商联变更为居然控股☆□♂,实际控制人将由武汉国资公司变更为居然新零售董事长、居然控股董事长兼总裁汪林朋?。具体来看〇□┊,汪林朋及其一致行动人将合计控制上市公司61.86%的股份↑,而阿里巴巴及其一致行动人瀚云新领合计持股份额为14.37%?♂⊿。

                                                        IPO日报统计发现☆⌒┊,今年年初至今┊⌒┊,证监会并购重组委已经审核了6起借壳上市事项△△〇,去年同期仅有1起上会的借壳上市事项——国望高科借壳东方市场〇π,同比增长500%↑﹡。去年全年也仅有3起借壳上市上会♀,还有2起分别是中公教育借壳亚夏汽车、奥赛康借壳东方新星☆〇♂,3起借壳上市均获通过☆。

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                                                        数据显示◇?↑,2016年-2018年?∵↑,居然新零售经审计的营业收入分别约为64.98亿元、73.89亿元和83.7亿元;归属于母公司股东的净利润分别为8.33亿元、11.23亿元和19.52亿元▽⊿。截至2018年期末∴,该公司的资产总额为277.91亿元∴♂,资产净额为111.99亿元▽◇﹡。

                                                        356.5亿元借壳上市据悉☆,居然新零售是以中高端为经营定位、为顾客提供家庭设计和装修、家居建材等“一站式”服务的大型泛家居消费平台⊿。居然新零售涵盖家居产品零售、家装服务、家居会展等领域♀┊,旗下包括“居然之家”家居卖场、“丽屋”家居建材△♂△。

                                                        借壳未果↑∵,但协鑫智慧能源的借壳上市进程并未就此停滞□。2018年年初∟,协鑫科技受让了霞客环保21.51%股权﹡☆,随后将协鑫智慧能源90%股权注入上市公司△。

                                                        本次交易中⊙π□,武汉中商拟发行股份购买居然控股、阿里巴巴等23名交易对方持有的居然新零售100%股权↑↑,交易价格为356.5亿元☆◇,将构成重组上市∴♂。

                                                        借壳上会结果盘点今年以来♂△,借壳上市的热度猛增♂∟∴,不仅A股市场已经披露了近二十起借壳上市的方案∟,且借壳上市事项上会的速度也明显上升﹡。

                                                        在今年上会的6起借壳上市事项中□〇,仅浙建集团借壳多喜爱被否♂⊙,其余全部获得通过▽π┊,过会率为83.33%↑﹡。

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                                                        2016年-2018年♂,浙建集团资产负债率分别为94.71%、89.41%和89.81%⊙?,短期偿债压力较大;同时♂,浙建集团的流动比率略低于同行业可比上市公司△,资产负债率高于同行业可比上市公司∟↑。

                                                        具体来看⊙◇♂,在借壳前☆,浙建集团就以12.53亿元的价格受让多喜爱29.83%股份♂△☆。上述股份转让于今年5月完成过户◇?,浙建集团成为多喜爱第一大股东⌒♂。原本△☆,浙建集团计划实施重组上市∵,多喜爱将置入浙建集团100%股权⌒,交易作价79.98亿元﹡∵∵。

                                                        10月17日晚间↑↑,证监会官网披露π↑∴,武汉中商发行股份购买资产获通过∴⌒⊙。这意味着ππ,历时9个多月∴⊿∟,居然新零售借壳武汉中商宣告成功〇,一只脚踏进了A股□⊿♂。

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                                                        截至评估基准日2018年12月31日∵△∵,居然新零售合并报表归属于母公司所有者权益111.99亿元△△♂,评估值356.74亿元┊▽◇,评估增值244.75亿元∴π,增值率为218.54%∴♂♂。

                                                        可以看出┊⌒,浙建集团经营活动产生的现金流量净额三年累计为-41.77亿元↑,远低于同期净利润☆?⌒,净利润的“含金量”不高⊿∴。

                                                        值得注意的是∵┊⊿,本次重组的交易对手方共有23名♂◇,但仅有3人作出业绩承诺∴♂?。对此⊿,武汉中商表示△,汪林朋、居然控股、慧鑫达建材为一致行动人∟∴,合计持有居然新零售64.55%股权π⊙┊,对标的公司生产经营具有较为显著的影响〇⊿,而其他20名交易对方持有标的公司股权较为分散〇∟,各自持股比例较低∴┊。

                                                        在高度关注和问询之下?⌒▽,预案经历几轮修订后∴,ST新梅将爱旭科技估值下调为58.85亿元⊿▽,对比1月份发布预案中的67亿元下调了近10亿元┊〇∵。

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                                                        截至2019年3月31日〇▽♂,标的公司在国内29个省、自治区及直辖市经营了290个卖场∵,包含86个自营卖场及204个加盟卖场♀□,直营店的收入占比历年均在90%左右□∵∟。

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                                                        随着该起借壳上市的成功过会π♂,今年以来⊙⌒,证监会已经审核了6起借壳上市事项☆↑□,过会率为83.33%☆⌒⊿,去年同期仅有1起借壳上市事项上会♀∵。

                                                        今年1月﹡▽↑,ST新梅拟将除保留资产外的全部资产、负债及业务作为置出资产♂﹡,与爱旭科技100%股权(预估值不高于67亿元)的等值部分进行置换♀﹡⌒,预估增值率335.62%↑。次日△,ST新梅就收到了上交所的问询函∴┊⊙,关注点包括了标的资产的历次股权转让背景与估值依据▽。

                                                        另外π⌒□,武汉中商与汪林朋、居然控股、慧鑫达建材签署了《盈利预测补偿协议》?♀□。根据协议△?⊙,重组实施后▽♂,居然新零售在2019年、2020年和2021年实现扣非后归母净利润分别不低于约20.6亿元、24.2亿元和27.2亿元♂↑。如果重组未能在2019年内完成⊙,则业绩承诺期顺延至2022年◇◇↑,后者目标不低于约30.5亿元┊∴。

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                                                        2017年6月⊿∟⊿,霞客环保宣布∵☆?,鉴于本次交易标的资产涉及海外上市公司资产回归A股▽∴,而目前有关该事宜的监管政策尚未明确?,造成本次交易已经耗时较长且审核结果具有较大不确定性□,故而终止重组∵⌒,并撤回申请文件□┊﹡。

                                                        然而作为借壳主体┊,浙建集团的资产负债率较高┊π⌒,经营性现金流和投资性现金流持续大额为负π,持续盈利能力和流动性存在不确定性;标的资产内部控制存在较大缺陷⊿,会计基础薄弱∟。

                                                        推荐阅读:中国女排胜巴西队